I løbet af virksomheders økonomiske aktivitet skal ledere foretage regnskab, hvilket er utænkeligt uden udarbejdelse af primær dokumentation. Nogle gange er der situationer, hvor en medarbejder laver fejl, når han udfylder formularer.
Instruktioner
Trin 1
Inden du foretager rettelser i ethvert originaldokument, skal du finde ud af, om det overhovedet kan rettes. Der er nogle former, hvor korrektioner er uacceptable, såsom bank- eller kontantdokumenter. Du kan heller ikke foretage ændringer i de indgående dokumenter.
Trin 2
For at foretage korrektioner i ethvert primært dokument (for eksempel en fragtbrev) skal du dobbelttjekke de gentagne oplysninger. Kryds de upålidelige data ud med en linje, og så det var muligt at læse de forkerte oplysninger.
Trin 3
Tilføj korrekte oplysninger ud for unøjagtige data. Skriv derefter "Korrigeret til (indsæt ny tekst)", sæt datoen for rettelsesposten. Sørg for at angive position og data (efternavn og initialer) for den medarbejder, der foretog ændringerne. Han skal også sætte en underskrift ved siden af den. Længere nedenfor er dokumentet igen underskrevet af de personer, der har foretaget ændringerne.
Trin 4
Udstryg aldrig med en korrigerende blyant eller slet unøjagtige noter. Husk at dokumentet skal udarbejdes pænt og uden "snavs".
Trin 5
Hvis du bemærker fejl i kontantdokumentet (kontant kvittering, kvittering eller andre), skal du ødelægge denne formular. Annuller de strenge rapporteringsformularer, dvs. krydse alle oplysninger med en stor linje, og skriv derefter "Annulleret" ovenpå. Gem sådanne "unødvendige" dokumenter i arkivet.
Trin 6
Hvis du vil foretage ændringer, skal du forene dem. For eksempel, hvis du bemærker en forkert indtastning på fakturaen, skal du diskutere at foretage justeringer med den modpart, som dette dokument sendes til. I dette tilfælde foretages ændringer i to kopier: i den, du har, og i modpartens kopi. Bekræft indførelsen af ændringer med organisationens segl.
