Kasseoperatørens journal er et dokument, der skal udfyldes dagligt, når skiftet overføres, eller efter at kasseapparatet er lukket. Streng bogføring af indtægter, udgifter, aflæsninger af kontanttællere giver mulighed for under en skatterevision at kontrollere virksomhedens økonomiske aktiviteter.
Nødvendig
- - Tidsskrift;
- - pen.
Instruktioner
Trin 1
Kasseoperatørens journal skal være snoet, nummereret, underskrevet og stemplet i det territoriale skattekontor, din organisations officielle segl, underskrift fra hovedrevisor, seniorkasserer og leder af virksomheden. For hver kasseapparat skal du udfylde en separat journal uden rettelser, blots, blåt eller sort blæk. Det er tilladt at skrive med en kuglepen.
Trin 2
Kasseoperatøren er forpligtet til at udfylde alle 18 kolonner, der er i journalen hver dag. I kolonne nr. 1 angives dag, måned og år. Kolonne nr. 2 - sektionsnummer. Hvis stikkontakten ikke er opdelt i sektioner, skal du sætte en bindestreg i den angivne kolonne.
Trin 3
I kolonne nr. 3 angives det fulde navn på den kasserer, hvis ændring overføres. Kolonne nr. 4 er beregnet til at registrere aflæsninger på tidspunktet for kassererens lukning eller nr. Z-rapport. Indtast aflæsningerne af kontrolmåleren i kolonne nummer 5. Ved kontrol kræver skattekontoret ikke den obligatoriske udfyldning af denne kolonne, så du har ret til at sætte et strejf i den.
Trin 4
Kolonne nummer 6 er beregnet til at indtaste aflæsningerne af den totaliserende tæller, skriv i de numre, som kasseapparatet viser i begyndelsen af kassererens skift. I kolonne nr. 7 skal du sætte kasseoperatørens underskrift i kolonne nr. 8 - seniorkasserer.
Trin 5
Indtast kontantælleraflæsningerne i slutningen af skiftet i kolonne nr. 9. I kolonne nummer 10 skal du indtaste indtægtsbeløbet for arbejdsskiftet. Dette er faktisk forskellen mellem kolonne 6 og 9. For at foretage beregningen trækkes fra tællelæsningerne i slutningen af skiftet, læsningerne i begyndelsen af skiftet.
Trin 6
I kolonne 11 skal du nedskrive størrelsen af det kontante provenu. I kolonne 12 - antallet af checks eller andre dokumenter, der er accepteret som ikke-kontante betalinger. Kolonne nr. 13 er beregnet til at angive størrelsen på den samlede indtægt pr. Skift ved bankoverførsel. Kolonne nr. 14 er det samlede indtægtsbeløb beregnet ved at tilføje posterne i kolonne nr. 11 og nr. 13.
Trin 7
Kolonne 15 er en registrering af det beløb, du har returneret til kunderne for stansede checks. Mængden af kolonner nr. 14 og nr. 15 skal fuldstændigt falde sammen med den mængde, der er angivet i kolonne nr. 10. Foretag en refusion i henhold til KM-3-handlingen i henhold til den udstansede check, som du skal annullere. I kolonne nr. 16 anbringes kassererenes underskrift i nr. 17 - seniorkasserer, nr. 18 - hovedrevisor.
