Alle virksomhedens kontante transaktioner skal dokumenteres. Til dette har regeringen for Den Russiske Føderation udviklet specielle former. En af hovedformerne er kassererapporten. Kassereren overfører dette dokument til regnskabsafdelingen for at registrere strømmen af midler.
Instruktioner
Trin 1
Kasserers rapport fra organisationen skal udarbejdes af kassereren eller en anden person, der er autoriseret til dette. Dokumentet udarbejdes på de dage, hvor der blev foretaget transaktioner med virksomhedens kontanter.
Trin 2
Du kan udfylde rapporten ved hjælp af et automatiseret program, eller du kan gøre det manuelt. Angiv først datoen for dokumentet. I tabelsektionen skal du indtaste oplysninger om pengestrømmen.
Trin 3
Angiv navnet på operationen, fx taget fra Ivanov Ivan Ivanovich. Sæt derefter nummeret på den tilsvarende konto ned. For eksempel, hvis midler udstedes underkonto, skal du indtaste konto 71; hvis der udstedes løn fra kassen - 70. Indtast beløbet, f.eks. hvis det udstedes fra kassen - angiv beløbet i kolonnen "Udgift", hvis modtaget - "Indkomst". Opsummer nedenfor, underskriv dokumentet.
Trin 4
Udfyld alle dokumenter, på grundlag af hvilke oplysningerne blev ført til kassererapporten. Lad os sige, at en medarbejder returnerer ubrugte ansvarlige midler. Udfyld en indgående kontante ordre (formular KO-1). Angiv dokumentets serienummer og dato for forberedelse. Indtast navnet på organisationen og navnet på den strukturelle enhed.
Trin 5
Angiv kontoen, hvor pengene kom fra, i debitering. Lad os sige, at dette er et underrapport. For debitering skal du indtaste konto 50 og for kredit - 71. Indtast beløbet. Nedenfor skal du skrive fra, hvem midlerne er modtaget (navn på den rapporterende person). Indtast derefter beløbet i ord.
Trin 6
Udfyld kvitteringen. Angiv nummer og dato for missilforsvarssystemet, fuldt navn. medarbejder, basis og beløb. Underskriv dokumenterne med hovedrevisor og kasserer.
Trin 7
Hvis du udsteder penge fra virksomhedens kasseafdeling, skal du udfylde en kontante ordre (form nr. KO-2). Angiv dokumentets nummer og dato for udarbejdelse, organisationens navn og navnet på den strukturelle enhed.
Trin 8
I tabelsektionen skal du udfylde debet- og kreditkontoen, indtaste beløbet. Under tabellen skal du angive, til hvem midlerne er udstedt. Skriv også i navnet på stiftelsesdokumentet og beløbet i ord. Hvis der er ansøgninger, skal du angive deres detaljer, for eksempel når løn på denne linje betales, er lønningslisten angivet.
Trin 9
Underskriv dokumentet med revisor, medarbejder og kasserer. Placer organisationens segl.
