Cash book er et dokument med hjælp, som regnskabsføreren registrerer alle operationer, der udføres af organisationens cash desk til modtagelse og udstedelse af kontanter. Hver virksomhed, der arbejder med kontanter, skal kun opbevare en kontantbog i en kopi manuelt eller på en automatisk måde (i elektronisk form). Den samlede formular nr. KO-4 bruges som et tomt dokument.
Er det nødvendigt
- - "Procedure for gennemførelse af kontante transaktioner i Den Russiske Føderation";
- - form af pengebogen nr. KO-4;
- - en nål, tråd
- - udskrivning.
Instruktioner
Trin 1
For at opbevare en pengebog i elektronisk form inden begyndelsen af den næste arbejdsdag skal du oprette to maskiner med samme indhold: "Kontantbogsliste" og "Kassererapport". Posterne i begge dokumenter skal være de samme og indeholde alle de nødvendige detaljer. I bogens løse blad, der er dannet sidst i måneden, skal du skrive ned det samlede antal ark i den pengebog, der er dannet i løbet af den sidste måned, og i det løse blad, der er dannet af det sidste for året - det samlede antal sider af bogen for året.
Trin 2
Book alle sider i kronologisk rækkefølge. Antal i stigende rækkefølge fra begyndelsen af året. Bind "Cash Book Slip Sheets" i en bindemappe. I slutningen af året syr du mappen med tråde, forsegler og certificerer med underskrifterne fra hovedet og hovedrevisor. Smør det udskrevne papir på begge sider med lim baseret på vandglas. Når bogen er forseglet, skal du påføre endnu et lag lim. Sådanne foranstaltninger er nødvendige, så arkene ikke kan fjernes fra bogen. "Kassererapport" sammen med den vedhæftede kvittering og udgift kontantordrer, arkiver den i magasinordren "Kassereren".
Trin 3
For at vedligeholde en pengebog manuelt skal du købe en i en butik. Nummerér arkene, inden du begynder at arbejde med det. Nummer den første og anden del af arkene med det samme nummer. Sy pengebogen og forsegl den med en voks- eller mastiksegl. Bekræft det samlede antal ark med underskrifterne fra lederen og revisor på sidste side. Efterlad de første dele af arkene i pengebogen. Riv de anden dele af, når alle kontanttransaktioner er afsluttet for dagen. De er kassererapporten.
