Hver organisation skal føre fortegnelser over varer, dvs. registrere deres ankomst og afgang. Af regnskabsafdelingen dannes alle dokumenter i registre. For at kontrollere saldoen og nøjagtigheden af alle forsendelsesdokumenter, f.eks. Fragtbrev, er det nødvendigt at udarbejde varerapporter.
Instruktioner
Trin 1
Produktrapporter udarbejdes inden for den tidsperiode, der er angivet af lederen, men den må ikke overstige ti dage. Det er også muligt at udføre en revision to gange i en periode, for eksempel i tilfælde af en opgørelse, når det er nødvendigt at lave en rapport før og efter den.
Trin 2
Dette dokument er udarbejdet af en medarbejder, der er den materielt ansvarlige person for denne type produkt. En varerapport udarbejdes i to eksemplarer, hvoraf den ene overføres til regnskabsafdelingen, den anden forbliver hos den materielt ansvarlige medarbejder.
Trin 3
Råvarerapporter skal nummereres i en ende-til-slut-rækkefølge, og de skal begynde i begyndelsen af året. Men der er en undtagelse: Hvis den ansvarlige ikke udnævnes af organisationens leder fra årets begyndelse, begynder nummereringen fra det øjeblik, medarbejderen begynder sine opgaver.
Trin 4
Korrektioner i rapporter er tilladt, men kun med en linje gennemstregning af unøjagtige oplysninger. Ovenfor skal du skrive den rigtige, og ved siden af den skrive: hvem foretog justeringerne, datoen og listen. Under ingen omstændigheder skal dataene udtværes med en corrector eller krydses med flere linjer.
Trin 5
Til en varerapport anvendes oftest formular TORG-29, der består af to sider. I den ene registreres kvitteringen, i den anden - udgiften. Først skal du angive organisationens navn i sin helhed, for eksempel Limited Company "Vostok". Angiv derefter den strukturelle enhed, for eksempel administration.
Trin 6
Derefter skal du angive den materielt ansvarlige person, stilling og personnummer. Angiv saldoen i begyndelsen af kontrollen i nedenstående tabel, dette tal skal svare til det endelige tal i den forrige produktrapport.
Trin 7
I salgsrapporten ser du kolonnerne: dokument, beløb. I den første skal du angive datoen og antallet af forsendelsesdokumenter, beløbet angiver varens omkostninger (salg eller køb). Dokumenter skal indtastes i kronologisk rækkefølge, mens de er yderst forsigtige. Sammenfat derefter.
Trin 8
Gå derefter til anden side - udgifter. Dokumenterne skal også anføres der i kronologisk rækkefølge. De dokumenter, der modtages som et resultat af returneringen af varerne, kan også angives her. Sammenfat i slutningen, og skriv resten ned i slutningen af testen.
Trin 9
Efter tabellen vil du se kolonnen "Appendiks", hvor du skal angive antallet af forsendelsesdokumenter. Derefter skal den ansvarlige person underskrive dokumentet.
Trin 10
Derefter sendes rapporten til regnskabsafdelingen. Det skal kontrolleres på leveringsdagen. Revisoren skal efter at have kontrolleret dataene anbringe mærker i 6. og 7. kolonne i handelsrapporten. Det er ikke kun nødvendigt at kontrollere dataene i dokumenterne, men også at beregne alle beløbene. Derefter underskriver regnskabsføreren rapporten.
