Ulovlig forretning er udøvelse af aktiviteter, der sigter mod at opnå overskud uden registrering og passende licenser. Ansvaret for denne handling kan være kriminelt og administrativt.
Instruktioner
Trin 1
Ulovlig forretning kan retsforfølges under den administrative, strafferetlige eller skattemæssige kode. Det fastsatte ansvar kan variere både med hensyn til proceduren for involvering såvel som mulig straf.
Trin 2
For at en aktivitet skal kvalificere sig som ulovligt iværksætteri, skal den opfylde to betingelser - den skal være systemisk og målrettet mod at tjene penge. Konsistens betyder aktiviteter, der gentages mere end to gange om året. Hvis en person sælger varer til samme pris eller for mindre penge, end han brugte på at købe, er dette ikke iværksætteri.
Trin 3
Administrativt ansvar er fastsat i del 1 i artikel 14.1 i Den Russiske Føderations administrative kode. Denne artikel antager den mildeste straf, nemlig en bøde på 500 til 2000 rubler. I dette tilfælde kan den ulovlige forretningsaktivitet opdages af statskontrol, politi, skat eller anklagemyndighed. Normalt kommer en af medarbejderne i disse strukturer til borgeren med en check. Indledningen af kontorarbejde udføres på basis af en udarbejdet protokol. Det er værd at overveje, at det kun er muligt at bringe en person til administrativt ansvar inden for to måneder fra datoen for protokollens udarbejdelse. Derfor, hvis retten ikke har tid til at behandle sagen inden for den angivne frist, kan dommeren beslutte at afslutte sagen.
Trin 4
Det værste, der kan true en iværksætter, der opererer uden registrering, er strafferetligt ansvar. Det er fastsat i art. 171 i Den Russiske Føderations straffelov. Men til dette skal politiet eller anklagemyndigheden bevise, at staten (borgere, organisationer) har lidt skade på over 250 tusind rubler. I praksis er det problematisk at bevise modtagelsen af en så imponerende indkomst (normalt åbnes sådanne beløb i efterforskningen af sager om hvidvaskning af penge), derfor åbnes sager sjældent i henhold til denne artikel. Hvis den modtagne indkomst er bevist med et beløb på op til 1 million rubler, ydes ansvaret for dette i form af en bøde på op til 300 tusind rubler. eller løn til en fængslet i en periode på op til 2 år eller obligatorisk arbejde op til 240 timer eller arrestation i op til 6 måneder. Med et beløb over 1 million rubler. den mulige bøde stiger til 500 tusind rubler. eller løn op til 3 år eller fængsel op til fem. De seneste ændringer har fjernet konfiskation af ejendom fra listen over straf.
Trin 5
Skatteloven indeholder en straf på op til 10% af det modtagne overskud, men ikke mindre end 20 tusind rubler. Hvis skattemyndighederne viser, at aktiviteten blev udført i mere end 90 dage, vil bøden være 20% af den modtagne indkomst, men ikke mindre end 40 tusind rubler. Hvis deadlines for registrering ikke overholdes, er bøden fra 5 til 10 tusind rubler.
