I henhold til arbejdskodeksen for Den Russiske Føderation skal lønninger betales mindst to gange om måneden med lige store intervaller. Udstedelsesdatoen skal angives i virksomhedens interne retsakter. Virksomhedens regnskabsfører er forpligtet til at beregne løn og udfylde formularer for den samlede formular T-49 eller nr. T-51 og lønningsliste T-53. Alle formularer er godkendt af Den Russiske Føderations statsstatskomité nr. 1 dateret 5. januar 2004.
Nødvendig
betalingsopgørelse
Instruktioner
Trin 1
Når du betaler løn på en løbende konto eller gennem et bankkort, skal du udarbejde et ark med formular nr. T-49. Enhver form for opgørelse skal udarbejdes i en enkelt kopi af regnskabsføreren for afviklingsgruppen på grundlag af de indsendte dokumenter til regnskab for arbejdstid eller produktion.
Trin 2
På titelsiden skal du skrive det fulde navn på din organisation, nummeret på værkstedet eller den strukturelle enhed, hvis din virksomhed har et stort antal medarbejdere, og deres arbejde er opdelt i workshops, strukturelle divisioner eller afdelinger.
Trin 3
Udfyld kolonnen "Samlet beløb". Indsend det udfyldte dokument til godkendelse til fabrikschefen eller en autoriseret person, der erstatter lederen.
Trin 4
I kolonne nr. 3 skal du indtaste alle medarbejdere ved navn. I kolonne nr. 1 skal du angive serienummeret i henhold til listen. Indtast lønnen i den relevante kolonne på debet 70.
Trin 5
Du er forpligtet til at udstede al løn inden for tre dage fra det øjeblik, den blev modtaget i virksomhedens kasseafdeling. I regionerne i det fjerne nord og tilsvarende territorier har du ret til at tilbageholde det modtagne beløb i billetkontoret i 7 kalenderdage.
Trin 6
Efter den angivne tid, modsat hvert navn på den medarbejder, der ikke formåede at modtage en løn, skal du opføre "Indbetalt", lukke arket og returnere alle midler til banken ved at udfylde en ordre med kontantstrøm i den samlede form nr. KO-2.
Trin 7
Skriv datoen og nummeret på udgiftssedlen på den sidste side i opgørelsen. Hvis der er flere sider, skal du snøre dem sammen, nummerere dem og indtaste antallet af lønningsark på den sidste side.
Trin 8
Ved udstedelse af lønning skal du i kolonnen "Noter" angive nummeret på pas, certifikat, fuldmagt eller andet dokument, som medarbejderen fremlagde, da han modtog det skyldige beløb.
Trin 9
Indtast alle noter med sort eller blåt blæk, nøjagtigt uden rettelser eller gennemstregning. Registrer lønnummeret i regnskabsjournalen under et løbenummer.
