Organisationer, der udfører transaktioner gennem kassereren, skal overholde kontantdisciplinen. Ved udstedelse eller modtagelse af midler skal kasserer udstede en kontoudtog. Dette dokument blev godkendt efter ordre fra Den Russiske Føderations finansministerium og har nummeret 5-G. Du kan også selv udvikle formularen ved at godkende den i organisationens regnskabspraksis.
Nødvendig
- - støttende dokumenter;
- - kontantrapportens form.
Instruktioner
Trin 1
Sæt først dato og serienummer på dokumentet. Indtast organisationens navn, for eksempel LLC "Romashka", en strukturel enhed. Nedenfor skal du angive efternavn, fornavn og patronymic for den medarbejder, der leverede rapporten. Skriv hans pasdata (serie, nummer, udstedt af hvem og hvornår, nummeret på den strukturelle enhed). Hvis medarbejderen fik tildelt et personnummer under ansættelsen, skal du indtaste det i kontoudtoget.
Trin 2
Først skal du angive de beløb, der er udstedt til den ansvarlige person fra kasseafdelingen (indtast disse oplysninger på basis af en kontantordre). Skriv derefter medarbejderens omkostningsoplysninger ned. Her skal du specificere betalingstyperne (f.eks. Billetpris, indkvartering, køb af husholdningsartikler osv.). Bemærk, at alle oplysninger kun indtastes på grundlag af bilag (kontrol, fakturaer, kvitteringer osv.), Og de skal udfyldes korrekt.
Trin 3
På bagsiden skal du skrive detaljerne i bilagene - nummer, dato. Indtast det beløb, der vises på kvitteringen. Da kun de omkostninger, der er økonomisk berettigede, accepteres til regnskab, skal du i en separat kolonne angive det beløb, der er accepteret til regnskab.
Trin 4
Udarbejd kasseapparatet i en enkelt kopi. Det kan udfyldes ved hjælp af automatiserede programmer eller manuelt. Revisor, hovedrevisor og kasserer skal skrive rapporten. Husk, at medarbejderen selv skal indtaste oplysningerne om støttedokumenterne, du skal bare kontrollere disse oplysninger.
Trin 5
Hvis beløbet udstedes i fremmed valuta, skal rapporten udfyldes i overensstemmelse hermed. Til dette er der specielle kolonner i formularen. Rapporten er godkendt af organisationschefen eller en autoriseret medarbejder, hvorefter den arkiveres i pengebogen.
